EY’s Estate Planning Toolkit for Business Owners: Building and Preserving Your Wealth (PDF eBook)

Feuille de route de la planification successorale : Un cadre
structuré amène les propriétaires d’entreprise à comprendre le processus de planification successorale, à cerner les enjeux clés et à orienter les discussions avec leurs conseillers professionnels.

Approche de planification globale : L’approche couvre les considérations juridiques, fiscales, financières, personnelles et de gestion des risques qui sont liées à l’élaboration et au maintien d’un plan successoral efficace, y compris en ce qui concerne la planification de la relève, les testaments et les fiducies, la planification fiscale, la couverture d’assurance et la protection des actifs, la planification de la retraite et la préservation du patrimoine.

Exemples pratiques : Des exemples réalistes illustrent la façon dont les stratégies de planification successorale s’appliquent dans des situations d’affaires et familiales courantes.

Listes de contrôle et outils de planification : Des listes de contrôle énumérant les mesures à prendre aident à cerner les problèmes, à recueillir de l’information et à s’organiser tout au long du processus de planification successorale.

Explications en langage clair : Les concepts juridiques, fiscaux et de planification successorale sont expliqués clairement pour faciliter la compréhension des sujets complexes et les échanges avec les conseillers professionnels.

Consultation conviviale : Les liens intégrés à la table des matières et au texte permettent de trouver rapidement et facilement l’information et de passer d’un sujet connexe à l’autre.

Table des matières

Introduction

Chapitre 1 – Feuille de route pour réussir votre planification successorale

Partie I – Planification des activités

Chapitre 2 – Structures de l’entreprise

Chapitre 3 – Conventions sur la propriété de l’entreprise

Chapitre 4 – Maximisation et fractionnement du revenu

Chapitre 5 – Exonération cumulative des gains en capital

Chapitre 6 – Planification de la transmission de l’entreprise

Partie II – Planification juridique

Chapitre 7 – Procuration relative aux biens

Chapitre 8 – Planification testamentaire

Chapitre 9 – Solutions fiduciaires

Partie III – Planification fiscale

Chapitre 10 – Planification fiscale : comment éviter les pièges courants

Chapitre 11 – Régimes de retraite

Chapitre 12 – Situation fiscale au décès

Partie IV – Planification de la gestion des risques

Chapitre 13 – Planification de la couverture d’assurance

Chapitre 14 – Protection des actifs

Partie V – Planification personnelle

Chapitre 15 – Constitution du patrimoine

Chapitre 16 – Comment gérer le passage à la retraite

Chapitre 17 – Procuration relative aux soins de santé et aux soins personnels

Chapitre 18 – Planification de l’homologation

Chapitre 19 – Dernières volontés

Chapitre 20 – Dons de bienfaisance

Chapitre 21 – Conseils et pièges en matière de planification successorale

Langue : Cette publication n’est offerte qu’en anglais.